跨年发票冲红处理怎么操作

跨年发票冲红处理怎么操作

1、专票，需要开具红票，专票没认证的话是开票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》，要是认证了收票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》后开红票，开完红票重开正确的。

2、普票，可以直接申请开具红票。

3、会计上小企业会计准则可以不做追溯调整直接计入当期损益或是使用利润分配-未分配利润，要是其他准则使用以往年度的是要以前年度损益调整科目代替损益类，所得税方面扣除则要涉及前期调整问题，这个之前的业务要去修改申报表了。

发票冲红做账第几联

抵扣联，发票联，记账联，三联一起附在凭证后，还有对应的红冲的发票的抵扣联和发票联，都要附在凭证后的。

发票冲红，表示原先开的发票有误或需更正，需要重新开发票调整账目的意思。（原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来）可以在3日内予以办理完毕。

发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。

发票冲红取消时间限制吗

发票红冲没有取消时间限制。发票冲红是没有时间限制的，但增值税普通发票和增值税专用发票是有去别的，增值税普通发票红冲没有时间限制红冲。增值税专用发票红冲也没有时间限制，只是操作上有未认证与已认证的区别，增值税专用发票需要红冲且没有认证的，可以直接开负数发票。

发票冲红是什么意思

发票冲红，表示原先开的发票有误或需更正，需要重新开发票并且需要调整账目的意思。（原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来）可以在3日内予以办理完毕。

收付款双方都未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并在发票各联上加盖“作废”字样后，按正确的金额重新开具发票。

发票冲红是什么意思

1、发票冲红是对之前开的发票有误或因为其它原因需要更正，需重新开具发票进行账目调整。

2、开票操作流程：获取税局红字发票通知单。销售方需要申请开具红字专用发票的，销售方应向主管税务机关提交申请单;销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后，通过红字票通知单管理系统开具通知单;销售方收到通知单后在开票系统中开具红字专用发票;当购买方需要开具红字发票的，需要由购买方去申请，申请方法同上。只是需要将申请之后税务机关开具的通知单交与销售方，让销售方开具红字专用发票。

3、首先进入开票系统-发票管理-发票填开，然后点击“负数”;会弹出一个对话框，要求输入通知单号，输入税务局发的红字发票通知单上面的单号，填写好后点击下一步;然后填入需要红冲的原始发票代码、号码，填好之后点击下一步;在弹出发票代码号码确认界面，无误后点击确定，将自动填入发票信息;然后将发票信息填写完全、确认无误拿着对应的空白发票进行打印即可完成本次发票的填开打印工作。